Ar IGD reikalingas, jei darbdavys jau draudžia darbuotojus?

Dažniausiai — taip, nes darbdavio apmokamas draudimas (paprastai „draudimas nuo nelaimingų atsitikimų“) apsaugo tik nuo ribotos rizikų grupės — mirties ar traumos dėl nelaimingo atsitikimo, ne dėl ligos — ir baigiasi, kai pasikeičiate darbą. Investicinis gyvybės draudimas (toliau — IGD) yra asmeninė, portatyvi sutartis, apimanti platesnį rizikų spektrą (kritinės ligos, netekto darbingumo, mirties bet kokia priežastimi) ir turinti investicinį komponentą. Šios dvi apsaugos dažniausiai vienos kitos nepakeičia, o papildo.

Ką paprastai apima darbdavio apmokamas draudimas?

Dauguma Lietuvos darbdavių, siekdami suteikti darbuotojams papildomą naudą, perka „draudimą nuo nelaimingų atsitikimų“ — jis paprastai dengia mirtį dėl nelaimingo atsitikimo, traumą (kaulų lūžius, sąnarių išnirimus, raiščių patempimus) ir neįgalumą dėl nelaimingo atsitikimo. Rečiau, ypač didesnėse įmonėse ar per grupės draudimo produktus, siūlomas platesnis „darbuotojų ir jų šeimų draudimas“, kuris gali apimti ir investicinį komponentą — tačiau tai labiau išimtis nei norma. Svarbiausia suprasti: standartinis darbdavio draudimas paprastai nedengia mirties ar sveikatos praradimo dėl ligos (pvz., vėžio, infarkto) — tik dėl nelaimingo atsitikimo.

Kas atsitinka su darbdavio draudimu pakeitus darbą?

Darbdavio apmokamas draudimas yra grupinė sutartis tarp įmonės ir draudiko — jos naudos gavėjas (paprastai darbuotojas arba jo šeima) apsaugą turi tik tol, kol dirba toje įmonėje. Pakeitus darbą, apsauga paprastai nutrūksta iš karto, be jokios sukauptos vertės ar teisės ją perkelti — tai ne asmeninė kaupiamoji sąskaita, o rizikos draudimas, kurio įmokas moka darbdavys. Individuali IGD sutartis, priešingai, priklauso pačiam žmogui ir tęsiasi nepriklausomai nuo to, kur jis dirba.

Kokio dydžio draudimo apsaugą paprastai nustato darbdaviai ir ar jos pakanka?

Draudimo sumas grupiniuose darbuotojų draudimo produktuose renkasi pats darbdavys, dažniausiai atsižvelgdamas į biudžetą, o ne į konkretaus darbuotojo šeimos finansinius poreikius. Tai reiškia, kad net jei apsauga formaliai yra, jos dydis dažnai nebūna suderintas su realiais įsipareigojimais — būsto paskola, vaikų išlaikymu, sutuoktinio pajamų praradimu. Norint įvertinti, kiek draudimo apsaugos realiai reikia, verta skaičiuoti nuo konkrečių įsipareigojimų ir priklausomų asmenų, o ne pasikliauti tuo, kad „draudimas jau yra“.

Kuo IGD skiriasi nuo darbdavio draudimo rizikų apimtimi?

IGD paprastai sujungia kelias apsaugas į vieną sistemą: mirtį (nebūtinai dėl nelaimingo atsitikimo — dėl bet kokios priežasties), traumą, kritines ligas (vėžys, infarktas, insultas ir kt.), darbingumo netekimą bei dienpinigius laikino nedarbingumo atveju. Svarbu — šios apsaugos IGD sutartyje veikia kaip vientisa sistema, ne kaip atskiri pasirenkami priedai, ir net išmokėjus kompensaciją dėl vienos rizikos (pvz., kritinės ligos), likusios apsaugos (mirties, traumos, dienpinigių) tęsiasi be pertrūkio. To dažniausiai neturi bazinis darbdavio draudimas nuo nelaimingų atsitikimų.

Ar IGD ir darbdavio draudimas gali veikti kartu, ar tai dubliavimas?

Tai nėra dubliavimas — apsaugos vienas kitą papildo, o ne kartojasi. Darbdavio draudimas dažniausiai dengia siaurą, su nelaimingais atsitikimais susijusią riziką ir galioja tik darbo santykių metu. IGD veikia nepriklausomai nuo darbdavio, apima platesnį rizikų spektrą (įskaitant ligas) ir kaupia investicinę dalį. Žmogui, turinčiam šeimą, paskolą ar priklausomų asmenų, darbdavio draudimas retai vienas gali užtikrinti pakankamą finansinę apsaugą — jis geriau tinka kaip papildomas sluoksnis, o ne pagrindinė apsauga.

Kokie mokestiniai niuansai, jei darbdavys moka IGD įmokas už darbuotoją?

Darbdavys taip pat gali mokėti IGD įmokas tiesiogiai už darbuotoją kaip naudą — tokiu atveju taikoma GPM lengvata pagal GPMĮ 17 str. 1 d. 11 p.: įmokos neapmokestinamos GPM, jei sutarties terminas ne trumpesnis kaip 10 metų, o bendra tokių įmokų suma (kartu su kitomis darbdavio mokamomis įmokomis darbuotojo naudai) per metus neviršija 25 proc. darbuotojo su darbo santykiais susijusių metinių pajamų. Tai atskiras mechanizmas nuo, pavyzdžiui, papildomo sveikatos draudimo, kuriam nuo 2026 m. taikomas kitoks — ir siauresnis, iki 350 eurų per metus — Sodros įmokų neapmokestinimo limitas. Šių dviejų schemų maišyti nereikėtų — tikslias sąlygas konkrečiu atveju verta pasitikrinti su buhalteriu.

Kada verta pačiam pirkti IGD net turint darbdavio draudimą?

Individualios IGD sutarties verta apsvarstyti, kai: 1) turite priklausomų asmenų (vaikų, sutuoktinio), kurių finansinis saugumas priklauso nuo jūsų pajamų; 2) turite ilgalaikių įsipareigojimų, pvz., būsto paskolą; 3) norite apsaugos, kuri išliktų ir pakeitus darbą ar tapus savarankiškai dirbančiu; 4) norite derinti apsaugą su ilgalaikiu kaupimu, o ne tik rizikos draudimu. Jei esate jaunas, be priklausomų asmenų ir įsipareigojimų, darbdavio draudimo dažnai pakanka trumpuoju laikotarpiu — tačiau verta turėti omenyje, kad ši apsauga išnyksta pakeitus darbą, todėl situaciją naudinga peržiūrėti kaskart keičiant darbovietę. Daugiau apie tai, kada IGD apskritai turi prasmę, o kada ne, rašiau atskirame straipsnyje „Investicinis gyvybės draudimas: kada tai turi prasmę, o kada ne“, o palyginimą su ETF investavimu rasite straipsnyje „Investicinis gyvybės draudimas ar ETF: ką rinktis?“.

Apie autorių

Arnas Kislauskas — finansų konsultantas, dirbantis investavimo, gyvybės draudimo ir pensijų kaupimo srityse visoje Lietuvoje. Jei norite įvertinti, ar darbdavio draudimo pakanka jūsų situacijai, ar verta apsvarstyti individualią IGD apsaugą, konsultaciją galite užsisakyti arnaskislauskas.lt.

Šaltiniai

PZU. „Darbuotojų ir jų šeimų draudimas“ (grupės draudimo produktų apimtis ir mokestinės sąlygos). https://pzu.lt/verslui/darbuotoju-ir-ju-seimu-draudimas
ERGO. „Darbuotojų draudimas nuo nelaimingų atsitikimų“ (tipinė dengiamų rizikų apimtis). https://www.ergo.lt/verslui/darbuotoju-draudimas/draudimas-nuo-nelaimingu-atsitikimu/
Mokesčių SUFLERIS. „Draudimas nuo nelaimingų atsitikimų“ (mokestinis traktavimas). https://www.mokesciu-sufleris.lt/konsultaciju-savadai/draudimas-nuo-nelaimingu-atsitikimu
ELV Projektai. „Papildomas sveikatos draudimas 2026: mokesčių pokyčiai“ (2026 m. Sodros lengvatos ribos palyginimui). https://elvprojektai.lt/naujienos/papildomas-darbuotoju-sveikatos-draudimas/